Účtovníctvo zaznamenáva, čo sa už stalo.
Daňová stratégia pomáha rozhodovať o tom,
čo sa stane ďalej.
Pomôžem vám pozrieť sa na podnikanie
v širších súvislostiach, identifikovať
možnosti legálnej daňovej optimalizácie
a nastaviť rozhodnutia tak, aby dávali
ekonomický zmysel dnes aj v budúcnosti.
Hľadanie zákonných možností, nie obchádzanie pravidiel.
Riešenie podľa vašich príjmov, nákladov, cieľov a rizík.
Plánovanie ešte predtým, ako vzniknú daňové dôsledky.
Dve firmy môžu dosahovať podobné príjmy, ale mať úplne odlišné daňové a odvodové zaťaženie. Rozhoduje právna forma, charakter výdavkov, spôsob odmeňovania, majetok aj načasovanie jednotlivých krokov.
Po skončení obdobia sa spracujú doklady,
vypočíta základ dane a určí výsledná
daňová povinnosť.
Ide o nevyhnutnú súčasť podnikania,
ale mnohé rozhodnutia už vtedy
nemožno spätne zmeniť.
Spoločne posúdime možné scenáre,
daňové a odvodové dôsledky,
podnikateľské riziká a budúce plány.
Výsledkom nie je len výpočet,
ale odporúčanie, aký postup
dáva vo vašej situácii zmysel.
Každá oblasť podnikania môže ovplyvniť výsledné daňové zaťaženie. Preto sa nepozerám iba na jednu položku, ale na vzájomné súvislosti.
Posúdenie štruktúry príjmov, podnikateľských činností a zákonných možností ich nastavenia. Dôraz na ekonomickú podstatu, nie umelé rozdeľovanie príjmov.
Príjmy · podnikanie · stratégiaPorovnanie paušálnych a preukázateľných výdavkov, posúdenie daňovej uznateľnosti nákladov a efektívneho využívania podnikateľského majetku.
Výdavky · evidencia · majetokPorovnanie celkového zaťaženia podnikania vrátane daní, sociálnych a zdravotných odvodov, administratívy a spôsobov vyplácania príjmov.
SZČO · s.r.o. · porovnaniePosúdenie registračných povinností, režimov DPH, nároku na odpočítanie, fakturácie a daňových dôsledkov plánovaných obchodných transakcií.
DPH · fakturácia · plánovaniePosúdenie vhodného načasovania investícií, obstarania majetku, uzatvárania obchodov a ďalších krokov s ohľadom na ich zákonné daňové dôsledky.
Investície · obdobia · cash flowDaňové posúdenie predaja, prenájmu, zaradenia nehnuteľnosti do podnikania či jej vyradenia. Prepojenie daňového pohľadu s realitnou praxou.
Predaj · prenájom · majetokStrategické poradenstvo je najprínosnejšie vtedy, keď ešte existuje priestor rozhodnúť sa medzi viacerými zákonnými možnosťami.
Máte vyššie príjmy než v minulosti a chcete vedieť, či je súčasná forma podnikania stále výhodná. Porovnáme reálne scenáre vrátane celkových nákladov.
Samotná sadzba dane nerozhoduje. Dôležité sú aj odvody, účtovníctvo, spôsob čerpania peňazí, zodpovednosť a budúce plány.
Ešte pred podpisom zmluvy môže byť dôležité posúdiť oslobodenie od dane, obstarávacie výdavky, vlastnícke súvislosti alebo režim DPH.
Potrebujete vyhodnotiť hospodárenie, pripraviť podklady a preveriť, ktoré zákonné možnosti možno ešte včas využiť.
Nový majetok, zamestnanci, ďalšia prevádzka či nový obchodný model môžu zmeniť daňové a administratívne povinnosti.
Vaše účtovníctvo môže byť vedené správne, no stále nemusíte mať porovnanie alternatív ani plán pre ďalšie podnikateľské rozhodnutia.
Rozsah analýzy prispôsobujem konkrétnemu podnikaniu. Jednotlivé oblasti možno posudzovať samostatne alebo ako súčasť širšej stratégie.
Posúdim, ako sa vytvára základ dane a či používaný režim zodpovedá charakteru podnikania.
Porovnávam celkové finančné dôsledky podnikania ako SZČO a prostredníctvom obchodnej spoločnosti.
Vyhodnocujem DPH súvislosti plánovaných obchodov, registračné povinnosti a správne nastavenie fakturácie.
Osobitnú pozornosť venujem nehnuteľnostiam, kde sa často prelínajú daňové, vlastnícke a obchodné otázky.
Daňové plánovanie prepájam s ekonomickým fungovaním podnikania, jeho likviditou a plánovaným rastom.
Daňová optimalizácia má zmysel, keď vedie ku konkrétnym rozhodnutiam. Preto má moja spolupráca jasnú štruktúru.
Zistím, ako podnikáte, čo chcete dosiahnuť a ktoré otázky potrebujete vyriešiť.
Posúdim dostupné podklady, príjmy, náklady, záväzky, daňové povinnosti a riziká.
Vyhodnotím relevantné zákonné možnosti a ich finančné dôsledky.
Získate vysvetlenie možností, identifikovaných rizík a návrh ďalších krokov.
Konkrétny výstup závisí od dohodnutého rozsahu služby. Cieľom je, aby ste rozumeli svojim možnostiam a vedeli, aké rozhodnutia je vhodné urobiť.
Prehľad relevantných zákonných možností daňovej optimalizácie.
Finančné porovnanie vhodných scenárov podľa dostupných údajov.
Upozornenie na možné daňové, odvodové a administratívne dôsledky.
Odporúčané kroky a priority pre ďalšie podnikateľské rozhodnutia.
Áno, ak ide o využitie možností pripustených platnými právnymi predpismi a jednotlivé kroky zodpovedajú skutočnému ekonomickému obsahu. Daňová optimalizácia nesmie byť založená na fiktívnych nákladoch, zatajených príjmoch ani účelových transakciách odporujúcich zákonu.
Môže mať. Záleží na charaktere podnikania, výdavkoch, odvodoch, plánovaných investíciách a budúcom vývoji. Niekedy je najlepším výsledkom potvrdenie, že súčasné nastavenie je vhodné a nie je potrebné ho meniť.
Nie. Prechod na s.r.o. nie je univerzálne výhodným riešením. Pri porovnaní treba zohľadniť dane, odvody, administratívu, spôsob vyplácania peňazí, riziká a dlhodobé podnikateľské ciele.
Ideálne pred dôležitým podnikateľským rozhodnutím alebo ešte počas zdaňovacieho obdobia. Po jeho skončení už niektoré možnosti nemožno spätne uplatniť.
Áno. Strategické poradenstvo môže dopĺňať existujúce účtovnícke služby. Nemusíte meniť účtovníka. Môžeme sa zamerať na konkrétne rozhodnutie, porovnanie scenárov alebo širšie ekonomické a daňové plánovanie.
Nie. Výsledok závisí od konkrétnej situácie, dostupných podkladov a zákonných možností. Mojím cieľom je nájsť vhodný, odborne odôvodnený postup, nie sľubovať úspory bez analýzy.
Podľa rozsahu služby môže ísť o prehľad príjmov a výdavkov, daňové priznania, účtovné výstupy, informácie o odvodoch, majetku, záväzkoch a plánovaných zmenách. Presný zoznam určím po úvodnom rozhovore.
Nie každé podnikanie potrebuje zásadnú zmenu.
Každé však potrebuje vedieť,
či je nastavené správne.
Pozrieme sa na vašu situáciu,
porovnáme dostupné možnosti
a nájdeme postup, ktorý bude
dávať ekonomický aj daňový zmysel.
